公司治理

一.獨立董事與會計師之溝通情形

會計師每年至少2次與獨立董事就公司財務查核及發現狀況情形,向獨立董事報告.並對公司有重大影響之法令修訂情形

充分向獨立董事說明.

    

     會議日期                                          溝通情形                                                                 
109年5月12日

1.獨立性

2.核閱人員核閱期中財務報告之責任

3.核閱範圍

4.核閱發現

5.重要會計準則或解釋函.證管法令及稅務法令更新

 

109年8月12日

1.獨立性

2.核閱人員核閱期中財務報告之責任

3.核閱範圍

4.核閱發現

5.重要會計準則或解釋函.證管法令及稅務法令更新

 

109年11月11日

1.獨立性

2.核閱人員核閱期中財務報告之責任

3.核閱範圍

4.核閱發現

5.年度查核規劃

6.重要法令更新

 

 

 

 

二.109年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形

獨立董事與稽核主管每年至少四次,透過審計委員會向獨立董事報告本公司財務狀況,海內外子公司財務及整體運作情形與內控查核及追蹤情形.

若遇重大異常事項時得隨時召集會議.

   

會議日期 溝通事項

 

溝通結果    

 

109年3月27日

1.108年度合併財務報告暨個體財報報告案

2.108年營業報告書案

3.108年度盈餘分配案

 4.出具108年度「內部控制制度聲明書」案

5.會計師獨立性評估及續委任簽證會計師案

6.修訂「股東會議事規範」

7.修訂「董事會議事規範」

8.修訂「薪資報酬委員會組織規程」

9.修訂「審計委員會組織規程」

全體出席委員無異議通過

109年5月12日  1.109年度第一季財務報告案  全體出席委員無異議通過 
109年8月12日 

1.109年度第二季財務報告案

2.修訂「核准權限表」

3.逾期應收帳款達重大標準案

4.本公司財務主管、會計主管及發言人異動案 

全體出席委員無異議通過 
109年11月11日

1.109年度第三季財務報告案

2.對高昕製衣(香港)有限公司資金貸與案

3.110年度內部稽核計畫案

4.修訂「財務報表編製流程之管理」作業辦法. 

全體出席委員無異議通過